О том, что индивидуальный инвестиционный счет обладает массой преимуществ наверняка слышали все, кого интересует мир финансов и инвестиций. Но так ли он хорошо? Предлагаем разобраться в этом вопросе, узнать все преимущества и недостатки такого счета.
ИИС – это вариация брокерского счета, его регистрируют для совершения операций на фондовых биржах: покупки и продажи валюты, ценных бумаг, опционов. Многие брокерские компании дают своим клиентам возможность оформить ИИС онлайн, что очень удобно. Сам счет появился в 2015 году как государственная мера, позволяющая привлечь средства граждан в инвестирование. Поэтому была придумана система налоговых льгот. Прежде всего, физическое лицо получает налоговый возврат в сумме 13% от внесенных на ИИС средств. При этом сумма не должна превышать 400 тысяч рублей. Допускается пополнение ИИС на миллион рублей, но возврату подлежат 13% от 400 тысяч, не более.
Вторая возможная льгота на выбор – освобождение от уплаты налога на доход. Однако такая возможность предоставляется исключительно при сделке продажи активов, с дивидендов и купонов налог взимается. Поэтому чаще всего начинающие инвесторы отдают предпочтение первому бонусу.
Имеются и определенные ограничения:
- Физическое лицо – держатель счета – должно работать официально, работодатель при этом обязан производить перечисления налогов в бюджет. Открывать счет вправе только совершеннолетние.
- Срок действия счета – от 3 лет. Частичное снятие средств не допускается. Если же человеку срочно потребовались деньги, и он решает закрыть ИИС, то ему предстоит вернуть государству 13%.
- Поскольку счет рублевый, инвестор не имеет возможности совершать фондовые операции с иностранными ценными бумагами.
- Каждый имеет право на владение только одним ИИС.
Получается, что выгоды действительно имеются, но только при соблюдении указанных выше условий. Поэтому открывать ИИС и заниматься инвестированием имеет смысл лишь тогда, когда физическое лицо располагает свободным капиталом. Если же у семьи есть некоторая сумма, которая в скором времени может понадобиться для насущных нужд, то связываться с брокерами и открывать такой счет не стоит.
Не все знают, что через 3 года ничто не обязывает держателя закрывать счет. Можно пополнять его, получая доход, на данный момент срок действия ИИС не установлен. Единственное ограничение – минимальная граница – от 3 лет.
В заключении – небольшая хитрость от финансовых экспертов. Лучше всего вносить средства на ИИС в 20-х числах декабря. В этом случае держатель счета получает возможность подавать декларацию на вычет в январе следующего года и получить 13% в апреле или мае.
